Бізнес-плани можуть бути різними залежно від цілей і аудиторії, для якої вони створюються. Розробляються за міжнародним стандартом UNIDO, а також враховуються стандарти локальних програм фінансування (визначені правила отримання кредитів, грантів тощо).
Бізнес-плани (№ 1, 3 і 4) складаються з двох частин: фінансова модель (основа) та бізнес-план – описова частина.
Фінансова модель створюється в помісячній динаміці, якщо інше не передбачено програмою (проєкти для НБУ, наприклад, вимагають поквартальної динаміки), а також проводиться розрахунок інвестиційних показників:
- чистий дисконтований дохід (NPV)
- строк окупності (PB)
- дисконтований строк окупності (DPB)
- індекс прибутковості (PI)
- внутрішня норма дохідності (IRR)
Основні види бізнес-планів, які ми розробляємо:
Бізнес-плани для стартапів:
Розробляються спеціально для нових підприємств або проєктів, які знаходяться на етапі становлення. Особливість таких бізнес-планів полягає в можливості розбивки на кілька етапів, що дозволяє досягати проміжних цілей і адаптуватися до змін на ринку. Зазвичай замовники на цьому етапі ще не мають готового продукту або перебувають на стадії створення мінімально життєздатного продукту (MVP). Ці бізнес-плани часто створюються для технологічних стартапів або компаній, що надають послуги, та включають детальний опис ідеї, маркетингові дослідження, стратегії продажів, фінансові прогнози та інші важливі аспекти.
Внутрішній бізнес-план (“для себе”, планування діяльності):
Призначений для використання всередині компанії для ефективного управління ресурсами та планування стратегічних дій. На відміну від зовнішніх бізнес-планів, може бути менш формальним і більш орієнтованим на конкретні завдання та цілі компанії. Містить ключові елементи, такі як аналіз поточної ситуації, постановка цілей, планування фінансових потоків і стратегій розвитку. Часто використовується для оцінки ефективності внутрішніх процесів та прийняття рішень щодо розподілу ресурсів. Деякі клієнти замовляють його з акцентом на створення фінансової моделі, що допомагає в плануванні та прогнозуванні.
Бізнес-план (для інвесторів, партнерів):
Цей документ є детальним введенням у бізнес-проєкт, починаючи з його цілей і ключових моментів. Включає опис продуктів чи послуг, які планується запропонувати, з акцентом на їхню унікальність і конкурентні переваги. Також містить аналіз ринкового середовища, зокрема оцінку розміру ринку, поточних тенденцій, потенційних можливостей для зростання та прогнози дохідності. Бізнес-план демонструє стратегію залучення й утримання клієнтів, аналіз ризиків і конкурентного середовища, а також включає фінансові моделі, які відображають очікувану прибутковість і рентабельність проєкту. Це робить його незамінним інструментом для залучення інвесторів і партнерів, допомагаючи їм оцінити потенціал проєкту й ухвалити обґрунтоване рішення щодо співпраці.
Бізнес-план (для отримання кредиту в банку):
Розробляється з акцентом на задоволення вимог кредитора та демонстрацію фінансової стійкості проєкту. Містить детальний розрахунок відсотків за кредитом, графік повернення основної суми боргу та аналіз грошових потоків, що гарантує здатність позичальника виконувати свої зобов’язання. Обов’язково включає короткий аналіз ринку, його поточні умови та перспективи зростання, що переконує банк у життєздатності бізнесу й його потенціалі для сталого розвитку.
Бізнес-план (для отримання гранту)*:
Розробляється для цілей отримання грантового фінансування, як у країнах ЄС, так і в Україні. У країнах ЄС такий бізнес-план часто необхідний для отримання посвідки на проживання (ВНЖ), підтверджуючи наявність стійкої бізнес-ідеї та її відповідність вимогам програми. В Україні гранти також вимагають детального бізнес-плану, що включає стратегію розвитку, маркетингові дослідження, фінансові прогнози та інші ключові аспекти, важливі для успіху проєкту.
Окремий комплекс послуг у продовження бізнес-плану, які ми можемо виконувати – це оцінка бізнесу перед продажем і/або переуступкою.
Під час продажу бізнесу власники часто стикаються з питанням правильної оцінки його вартості. Основна складність для багатьох підприємців полягає у відсутності знань про реальну вартість їхнього підприємства.
Оцінка бізнесу, виконана незалежними компаніями, надає актуальну інформацію. Ця послуга необхідна у таких випадках:
- купівля або продаж підприємства;
- об’єднання, поглинання або злиття компаній;
- залучення додаткових інвестицій у діючий бізнес;
- реструктуризація компанії для підвищення її конкурентоспроможності та збільшення вартості;
- отримання даних про справедливу вартість підприємства в рамках бухгалтерського обліку.
Компанія Impulse Consulting має багаторічний досвід аналізу бізнесу у різних галузях. Ми застосовуємо кілька методів оцінки одночасно для досягнення найкращих результатів. У своїй практиці наші експерти використовують три підходи:
Витратний підхід. Цей метод оцінює вартість матеріальних і нематеріальних активів компанії. Ми використовуємо показник чистих активів підприємства як ключовий індикатор його вартості.
Дохідний підхід. Цей метод передбачає оцінку грошових потоків: чим вищий прибуток компанії, тим більша її ринкова вартість за умови стабільності. Підхід базується на прогнозуванні майбутньої діяльності підприємства та розрахунку чистого прибутку. Ми використовуємо два показники: DCF (метод дисконтування грошових потоків) и EVA (метод економічної доданої вартості).
Порівняльний або ринковий підхід. Цей метод оцінки бізнесу базується на аналізі продажів аналогічних компаній у тій самій галузі за останній час. Ми досліджуємо схожі угоди на ринку або використовуємо мультиплікатори EV/EBITDA для компаній, акції яких котируються на біржах.